預(yù)算報表與分析，應(yīng)該注意什么？99%的人深陷誤區(qū)

1、成本控制只是預(yù)算的結(jié)果而不是目標(biāo)

良好的財務(wù)預(yù)算要求我們?nèi)?、?xì)致、負(fù)責(zé)地考慮預(yù)期的結(jié)果和必要的方法措施。但，只把預(yù)算看做成本控制的工具，那它不大可能會產(chǎn)生效果。大多員工會發(fā)現(xiàn)：預(yù)算不合理并帶有官僚主義色彩，很多時候它甚至?xí)蔀橐环N障礙。預(yù)算更為重要的功能是分析成本的來源、成因、細(xì)化開支和上文提到過的對資源使用和組織優(yōu)先事項的控制。

2、預(yù)算是且必須是對未來意圖的說明

預(yù)算是針對未來工作的工具。有效預(yù)算的核心和基礎(chǔ)常?？梢詺w納為這樣一個問題：我們希望從這些重要事項中獲取何種結(jié)果？預(yù)算不應(yīng)當(dāng)是根據(jù)過去的實(shí)踐對未來進(jìn)行簡單推導(dǎo)，只對過去進(jìn)行簡單外推的企業(yè)遲早會陷入困境。預(yù)算是且必須是對未來意圖的說明。

預(yù)算是一種工具，它可以使每一項事務(wù)都變得非常清楚，把這些事物——包括長遠(yuǎn)規(guī)劃、藍(lán)圖、戰(zhàn)略、創(chuàng)造力與創(chuàng)新——聯(lián)結(jié)成一個整體并進(jìn)行總結(jié)，同時從企業(yè)中清除那些無關(guān)因素，并對資源進(jìn)行重新配置，等等。每一項工作都必須接受下面這個問題的指導(dǎo)：下一階段我們要采取什么措施去實(shí)現(xiàn)這些意圖？

秉承以上原則，以費(fèi)用支出為例，分貝通費(fèi)用預(yù)算體系是如何搭建的？根據(jù)財務(wù)預(yù)算工作流程：

  • 預(yù)算編制：多維編制全面費(fèi)用預(yù)算，批量拆解預(yù)算項，靈活高效

支持多維預(yù)算編制：多維編制、快速批量拆解編制全面費(fèi)用預(yù)算

支持批量編制：Excel批量導(dǎo)入預(yù)算、批量導(dǎo)出預(yù)算

  • 預(yù)算調(diào)整：增強(qiáng)預(yù)算使用的靈活性，確保合規(guī)

快速直接調(diào)整：支持直接在原預(yù)算方案基礎(chǔ)上，調(diào)增、調(diào)減預(yù)算

支持調(diào)整審批：預(yù)算追加、追減、跨方案、跨周期進(jìn)行金額調(diào)撥申請，完成審批流程后及時生效

調(diào)整日志清晰：預(yù)算調(diào)整日志可追蹤、可隨時查看

  • 預(yù)算控制：靈活控制策略和自動預(yù)警，剛?cè)岵?jì)

管控強(qiáng)度可選：強(qiáng)管控，超預(yù)算禁止下單/提單；弱管控，達(dá)到設(shè)定比例后，發(fā)送郵件/短信給相關(guān)人員，并不禁止下單/提單

管控規(guī)則全面：不同場景，預(yù)算占用、預(yù)算扣除、預(yù)算釋放規(guī)則不同

  • 預(yù)算分析：實(shí)時分析預(yù)算執(zhí)行情況，心中有數(shù)

預(yù)實(shí)對比便捷：有效把控預(yù)算執(zhí)行情況，實(shí)時了解預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度

預(yù)算分析高效：實(shí)時分析預(yù)算執(zhí)行情況、消費(fèi)權(quán)重及查詢可用預(yù)算

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更多預(yù)算管理揭秘，歡迎關(guān)注分貝通All-in-One發(fā)布會：直播回看

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